Cómo el abogado fiscal famoso de Tiesto ocultó $100M en ingresos para su lista de clientes DJ y modelos millonarios

• El ex abogado de Tiesto — el "Hombre de Impuestos para las Estrellas" de Holanda — ha sido sentenciado a 30 meses por fraude fiscal.
• Los fiscales dicen que Frank Butselaar ocultó $100M en ingresos para su clientela de ricos DJs y modelos holandeses.
• Él podría tener que pagar los $19M en impuestos que el IRS dice que ahorró a Tiesto y al DJ Afrojack.

El abogado fiscal de larga data de los DJs de fama mundial Tiesto y Afrojack fue sentenciado en Nueva York a 30 meses de prisión por fraude fiscal.

La sentencia fue una mala noticia para Frank Butselaar, un consultor fiscal de 65 años conocido en la prensa holandesa como el "hombre de impuestos para las estrellas".

Pero podría ser una buena noticia para Tiesto y Afrojack, sus antiguos clientes.

Un abogado 'averse al riesgo' dejó su trabajo para escribir para la televisión. Ahora, ha adaptado su propia novela en un programa de Hulu.

La campeona de 'Jeopardy!', Amy Schneider, supera el millón de dólares en ganancias, lo que la consolida como la mujer con más ingresos y más tiempo en el programa

Butselaar, ciudadano holandés y hasta 2013 socio en la oficina de Ámsterdam de Greenberg Traurig, ahora está siendo solicitado para que pague $19.25 millones en restitución. Esa es la cantidad total que los fiscales federales dicen que Butselaar ahorró a los dos DJs en impuestos a través de una red fraudulenta de refugios offshore.

En otras palabras, los fiscales quieren que Butselaar, el abogado fiscal, se ponga al día con el IRS, en lugar de los propios clientes.

"Estamos afirmando que no debería tener que pagar nada", dijo el abogado de Butselaar, Kerry Lawrence. "Él no es el contribuyente".

Mientras tanto, Tiesto y Afrojack, que no han sido acusados de irregularidades, han resuelto discretamente sus diferencias con el IRS con un gran descuento, dijo Lawrence.

Los dos DJs, todos ciudadanos holandeses, no han enfrentado cargos en el esquema de refugio fiscal. De hecho, los fiscales han dicho repetidamente que los dos no estaban al tanto de los fraudes de Butselaar en su nombre.

Al detallar las acusaciones contra Butselaar en documentos judiciales, los fiscales han alegado que los dos DJs fueron capaces de ahorrar un total combinado de $19 millones en impuestos estadounidenses a través de un esquema de refugio fiscal offshore que Butselaar operó en su nombre desde 2012 hasta 2018.

Los fiscales dicen que durante esos siete años, Tiesto y Afrojack fueron considerados residentes fiscales de EE. UU. porque estaban viviendo temporalmente aquí. Como residentes fiscales, los dos estaban obligados a pagar impuestos sobre sus ingresos en todo el mundo, dijeron los fiscales.

En ese tiempo, ambos estaban pinchando música electrónica de baile en clubes y estadios alrededor del mundo.

Particularmente, Tiesto estaba ganando decenas de millones de dólares al año.

Ampliamente considerado el "Padrino de EDM", Tiesto fue uno de los originadores del estilo trance de la música electrónica de baile a mediados de los 90.

Durante los siete años del esquema, la música de Tiesto tuvo su propia estación en Sirius XM. Tres de sus canciones fueron incluidas en la banda sonora de las Fuentes del Bellagio en Las Vegas, y en 2014 encabezó el Global Citizen Festival en Nueva York con Jay-Z y No Doubt.

Según los cargos en su contra, Butselaar ocultó un total de $100 millones de los ingresos generados en el extranjero de sus ricos clientes al desviar el dinero a corporaciones ficticias y fideicomisos en Chipre y Guernsey. Al menos dos modelos de moda holandeses estaban entre lo que los fiscales llamaron sus "clientes de alto patrimonio".

Butselaar presentaba documentos fiscales que indicaban que los amigos y familiares de sus clientes eran los beneficiarios de esas corporaciones ficticias y fideicomisos. Los verdaderos beneficiarios eran los propios DJs y modelos de moda, dijeron los fiscales.

Los fiscales alegaron que como parte del esquema, Butselaar presentó una declaración de impuestos falsa para Afrojack para el año fiscal 2013, y para Tiesto para los años fiscales 2014 a 2017.

Mientras operaba el esquema, Butselaar fue advertido repetidamente de que los ingresos acumulados en el extranjero de sus clientes debían ser reportados, escribieron los fiscales.

El antiguo contador fiscal inicialmente luchó contra su acusación, que alegaba conspiración contra Estados Unidos y múltiples cargos de presentar declaraciones de impuestos falsas.

Los abogados de defensa argumentaron en documentos judiciales el año pasado que no había nada nefasto en la estructura de fideicomisos y compañías extranjeras que Butselaar estableció para sus clientes.

Se trataba de "la práctica ordinaria de artistas y entretenedores en todo el mundo" establecer llamadas corporaciones de préstamo que actuarían como sus "entidades contratantes", escribieron los abogados de Butselaar.

Butselaar fue a juicio en White Plains, Nueva York, en octubre. El juicio se detuvo después de siete días de testimonio, y el 4 de noviembre, Butselaar aceptó un acuerdo de culpabilidad, admitiendo un único cargo de ayudar a presentar una declaración de impuestos falsa.

Él admitió haber trabajado con socios en una firma de gestión estadounidense no nombrada para ocultar los ingresos offshore de Afrojack en su declaración de impuestos de residente de EE. UU. de 2013.

Butselaar ha, hasta la fecha, pasado 21 meses en detención previa al juicio. El tiempo incluye la detención en Italia, donde él y su familia tienen una casa de vacaciones, y tiempo en una cárcel a unas 25 millas al norte de la ciudad de Nueva York, donde sigue detenido.

Dado que ya ha cumplido ese tiempo, es probable que complete su sentencia de 30 meses y sea liberado de la cárcel en aproximadamente seis meses.

El juez de distrito de EE. UU. Cathy Seibel tiene 90 días después de imponer la sentencia para hacer un hallazgo sobre la restitución. Ella dijo que consideraría los argumentos a favor y en contra de la demanda de $19 millones del fiscal antes de dictar su fallo.